一、2022年財務(wù)報告

中國核能行業(yè)協(xié)會依據(jù)《中華人民共和國會計法》、財政部《民間非營利組織會計制度》及其補(bǔ)充規(guī)定進(jìn)行財務(wù)管理，根據(jù)《中國核能行業(yè)協(xié)會秘書處財務(wù)預(yù)決算管理規(guī)定》（核協(xié)財發(fā)〔2020〕477 號）《中國核能行業(yè)協(xié)會財務(wù)會計報告管理辦法》（核協(xié)財發(fā)〔2020〕577號），協(xié)會聘請北京智謀金策會計師事務(wù)所有限公司進(jìn)行了2022年度財務(wù)審計，審計意見為：“我們審計了中國核能行業(yè)協(xié)會財務(wù)報表，包括2022年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、2022年度的業(yè)務(wù)活動表、現(xiàn)金流量表以及相關(guān)財務(wù)報表附注。我們認(rèn)為，后附的財務(wù)報表在所有重大方面按照《民間非營利組織會計制度》的規(guī)定編制，公允反映了中國核能行業(yè)協(xié)會2022年12月31日的財務(wù)狀況以及2022年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量”。

現(xiàn)將協(xié)會2022年財務(wù)情況報告如下：

第一部分   協(xié)會財務(wù)會計報表

一、2022年資產(chǎn)負(fù)債表（附表1）

二、2022年業(yè)務(wù)活動表（附表2）

三、2022年現(xiàn)金流量表（附表3）

第二部分  會計報表附注

一、重要會計政策及其變更情況的說明本協(xié)會無重要會計政策及其變更情況的說明

二、理事會（或者類似權(quán)利機(jī)構(gòu)）成員和員工的數(shù)量、變動情況以及獲得的薪金等報酬情況的說明

理事會成員單位共計126家。其中，副理事長單位17家，常務(wù)理事單位26家，理事單位83家。

中國核能行業(yè)協(xié)會2022年12月31日專職職工44人，其中：秘書處領(lǐng)導(dǎo)5人，秘書長1人，副秘書長4人，其月人均薪酬等報酬為74104.23元；工作人員39人，月人均工資43979.70元。

三、會計報表重要項目及其增減變動情況的說明

 1.貨幣資金

2.短期投資

3.應(yīng)收賬款

4.預(yù)付賬款

5.待攤費用

6. 固定資產(chǎn)及累計折舊

（1）固定資產(chǎn)、累計折舊如下：

（2）固定資產(chǎn)用途：全部為自用

7.應(yīng)付款項

8.預(yù)收賬款    

9.應(yīng)付工資

10.應(yīng)交稅金          

11.凈資產(chǎn)                                

12.收入

13.業(yè)務(wù)活動成本

14.管理費用

15.籌資費用

16.其他費用

四、資產(chǎn)提供者設(shè)置了時間或用途限制的相關(guān)資產(chǎn)情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無資產(chǎn)提供者設(shè)置了時間或用途限制的相關(guān)資產(chǎn)。

五、受托代理業(yè)務(wù)情況的說明，包括受托代理資產(chǎn)的構(gòu)成、計價基礎(chǔ)和依據(jù)、用途等

截止2022年12月31日，本協(xié)會無受托代理業(yè)務(wù)。

六、重大資產(chǎn)減值情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無重大資產(chǎn)減值情況。

七、公允價值無法可靠取得的受贈資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、來源和用途等情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無公允價值無法可靠取得的受贈資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。

八、對外承諾和或有事項情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無對外承諾和或有事項。

九、接受勞務(wù)捐贈情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無接受勞務(wù)捐贈情況。

十、資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項。

十一、有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。

截止2022年12月31日，本協(xié)會無有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。

第三部分 財務(wù)情況說明書

一、協(xié)會的宗旨、組織結(jié)構(gòu)以及人員配備等情況

1.協(xié)會的宗旨

中國核能行業(yè)協(xié)會是經(jīng)國務(wù)院同意、民政部批準(zhǔn)設(shè)立的全國性非營利社會團(tuán)體，成立于2007年4月18日。本協(xié)會的宗旨是：遵守中華人民共和國憲法、法律、法規(guī)和國家政策，遵守社會道德風(fēng)尚。貫徹國家關(guān)于核能發(fā)展的方針政策，做好政府與會員單位之間、會員單位之間、國內(nèi)與國際之間的溝通與交流，維護(hù)全行業(yè)和會員的合法權(quán)益，向政府建言獻(xiàn)策，為企業(yè)排憂解難，努力發(fā)揮橋梁和紐帶作用，推動核能行業(yè)的自主創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步，為提高核能利用的安全性、可靠性和經(jīng)濟(jì)性提供服務(wù)，促進(jìn)核能行業(yè)又好又快又安全地發(fā)展。

2.組織結(jié)構(gòu)以及人員配備等情況

會員代表大會是協(xié)會最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，理事會（常務(wù)理事會）是會員代表大會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。理事會下設(shè)組織管理委員會和經(jīng)費管理委員會，作為協(xié)會監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對協(xié)會組織管理及經(jīng)費使用進(jìn)行監(jiān)督。

協(xié)會秘書處為協(xié)會辦事機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)協(xié)會日常運作及管理工作。依據(jù)管理需要及業(yè)務(wù)性質(zhì)目前設(shè)置有10個部門，分別是綜合管理部、戰(zhàn)略研究部、技術(shù)服務(wù)部、國際合作部、科技獎勵部、文化網(wǎng)刊部、核電評估部、會展供評部、信息中心、建設(shè)評價部。

協(xié)會專家委員會為協(xié)會技術(shù)咨詢機(jī)構(gòu)，在理事會領(lǐng)導(dǎo)下，組織和完成協(xié)會相關(guān)重大課題專項研究以及為協(xié)會秘書處及相關(guān)部門開展工作提供咨詢指導(dǎo)。

協(xié)會設(shè)有5個分支機(jī)構(gòu)，分別是核電運行分會、信息化專業(yè)委員會、核能智庫工作委員會、先進(jìn)核能系統(tǒng)專業(yè)委員會、核技術(shù)應(yīng)用專業(yè)委員會 。

分支機(jī)構(gòu)不設(shè)單獨財務(wù)賬套，財務(wù)、人事、行政、黨群及外事等由協(xié)會秘書處統(tǒng)一集中管理。

協(xié)會現(xiàn)有工作人員57人，其中在職人員29人、退休返聘人員10人、掛職借調(diào)人員15人、臨聘人員2人、駐會專家1人。協(xié)會秘書處設(shè)秘書長1人，副秘書長4人。

協(xié)會組織架構(gòu)圖如下。

二、2022年協(xié)會業(yè)務(wù)活動基本情況、計劃和預(yù)算完成情況及差異分析

（一）2022年協(xié)會業(yè)務(wù)活動基本情況

詳見《中國核能行業(yè)協(xié)會秘書處2023年度工作報告》第一部分協(xié)會2022年重點工作任務(wù)完成情況

（二）2022年度計劃和預(yù)算完成情況

《中國核能行業(yè)協(xié)會2021年財務(wù)報告》經(jīng)2022年4月8日召開的中國核能行業(yè)協(xié)會第三屆經(jīng)費管理委員會7位成員審議并原則通過。經(jīng)2022年4月18日第三屆理事會第七次會議審議通過。

2022年協(xié)會財務(wù)經(jīng)費收支情況

2022年協(xié)會收入9098.24萬元（2021年收入為7658.52萬元），2022年比2021年同比增加18.80%，2022年支出8113.79萬元，結(jié)余984.46萬元?？紤]結(jié)轉(zhuǎn)到2022年部分業(yè)務(wù)成本支出因素后，2022年協(xié)會收支總體平衡稍有盈余。具體經(jīng)費收支情況如下：

（1）2022年協(xié)會經(jīng)費收入情況

依據(jù)協(xié)會《章程》及協(xié)會業(yè)務(wù)實際情況，協(xié)會經(jīng)費來源主要有：會員會費收入、專項共享性服務(wù)經(jīng)費收入、技術(shù)服務(wù)性收入以及其他收入。2022年協(xié)會各種經(jīng)費收入共計9098.24萬元，同比增加18.80%。其中,會員會費收入984萬元，占比10.82%；專項共享性經(jīng)費收入3016.73萬元，占比33.16%；技術(shù)服務(wù)性收入5026.81萬元，占比55.25%；以及其他收入70.70萬元，占比0.77%。協(xié)會全年各項經(jīng)費收入具體情況如下：

①協(xié)會會員會費收入情況

協(xié)會于2018年4月召開第三屆理事會第二次會議，同意對會費收繳標(biāo)準(zhǔn)做如下調(diào)整：副理事長單位15萬元/年，常務(wù)理事單位8萬元/年，理事單位4萬元/年，一般會員單位及聯(lián)系會員單位1萬元/年。

2022年協(xié)會實有會員單位451家，應(yīng)繳會費1120萬元，實際收取會費984萬元，占應(yīng)繳會費的比例為87.86%。

截止2022年12月31日，已繳納2022年度會費的會員單位312 家，占應(yīng)繳會費會員單位的比例為69.2%。其中，副理事長單位17家，實繳16家，1家未交；常務(wù)理事單位26家，實繳25家，1家未交；理事單位83家，實繳80 家，3家未交；一般會員325家，實繳190 家，未交135家，占比為41.5%。詳見《2022年會費收繳情況明細(xì)表》（附表4）。

②專項共享性服務(wù)經(jīng)費收入情況

2022年協(xié)會專項共享性服務(wù)經(jīng)費總收入為3016.73萬元。其中:核電運行專項共享服務(wù)經(jīng)費1364.15萬元，核電建設(shè)專項共享服務(wù)經(jīng)費647.20萬元，科技獎勵專項共享服務(wù)經(jīng)費518.87萬元，信息化專業(yè)委員會共享服務(wù)經(jīng)費90.52萬元，行業(yè)重大課題聯(lián)合研究專項共享服務(wù)經(jīng)費221.46萬元，先進(jìn)核能專項共享服務(wù)經(jīng)費94.34萬元，核技術(shù)應(yīng)用專業(yè)委員會專項共享服務(wù)經(jīng)費80.19萬元。

③技術(shù)服務(wù)性收入情況

2022年協(xié)會實現(xiàn)技術(shù)服務(wù)性總收入5026.81萬元。其中：政府委托技術(shù)服務(wù)收入115.48萬元；企業(yè)委托技術(shù)服務(wù)收入4911.34萬元。

政府委托技術(shù)服務(wù)性收入主要為：國家核安全局16.42萬元，國家國防科技工業(yè)局66.04萬元，科學(xué)技術(shù)部33.02萬元。

企業(yè)委托技術(shù)服務(wù)性收入主要為：課題研究咨詢類服務(wù)性收入3705.69萬元；成果鑒定及評估審查類服務(wù)性收入250.02萬元；培訓(xùn)及認(rèn)證類服務(wù)性收入824.43萬元，其他服務(wù)性收入126.20萬元。

④其他收入情況

2022年協(xié)會其他收入為70.05萬元，其中：利息收入62萬元，收到的稅費返還等8.70萬元。

（2）2022年協(xié)會經(jīng)費支出情況

2022年協(xié)會各項成本支出總計為8113.79萬元，其中：直接業(yè)務(wù)成本支出4173.80萬元，間接業(yè)務(wù)成本支出3939.98萬元。

① 直接業(yè)務(wù)成本支出

2022年協(xié)會直接業(yè)務(wù)成本支出萬元4173.80，直接業(yè)務(wù)成本支出率為51.44%，較上年下降4.38個百分點。主要包括：會議費、差旅費、印刷制作費等費用505.52萬元，占12.11%；技術(shù)服務(wù)委托費1167.62萬元，占27.97%；專項獎勵費305.07萬元，占7.31%；專家咨詢勞務(wù)費1984.55萬元，占47.55%；其他211.04萬元，占5.06%。

② 間接業(yè)務(wù)成本支出

2022年協(xié)會間接業(yè)務(wù)成本支出3939.98萬元，人均74.34萬元，間接業(yè)務(wù)成本支出率為48.56%，較上年上升4.38個百分點。主要包括：人員成本3403.89萬元（包含工資獎金、福利費、社會保險、住房公積金、生活補(bǔ)貼等人工成本費用），占86.39%，人均64.22萬元；房租、物業(yè)、水電等辦公成本及固定資產(chǎn)折舊等分?jǐn)傎M用536.09萬元，占13.61%，人均10.13萬元。

③ 2022年協(xié)會基本服務(wù)性專項支出情況

會費支出984萬元，其中基本服務(wù)性支出補(bǔ)貼450萬元（其中：行業(yè)重大課題聯(lián)合研究及公眾溝通專項100萬元，核能科技獎設(shè)獎專項50萬元，職業(yè)技能大賽專項50萬元，文化宣傳、“二書二刊”編輯出版、官網(wǎng)及微信公眾號運維等250萬元），管理性支出補(bǔ)貼534萬元（其中管理人員費用392萬元、辦公費用142萬元）。

（三）收入、支出產(chǎn)生差異的原因分析

1.實際收入9098.24萬元比預(yù)算收入7500萬元增加1598.24萬元，主要原因是會費收入比預(yù)算收入減少16萬元、專項共享性服務(wù)經(jīng)費收入比預(yù)算收入減少124.27萬元，技術(shù)服務(wù)性收入比預(yù)算增加1767.81萬元，其他收入比預(yù)算收入減少29.3萬元。技術(shù)服務(wù)性收入比預(yù)算增加，主要是會員服務(wù)需求增加及積極開拓新服務(wù)業(yè)務(wù)增長點。

2.實際支出8113.79比預(yù)算支出7500增加613.79萬元，主要情況如下：

（1）直接業(yè)務(wù)成本支出計劃3775萬元，實際支出4173.81萬元，增加398.81萬元, 其中：①會議費、差旅費、印刷制作費等費用計劃支出695萬元，實際支出505.52萬元，減少189.48萬元；②技術(shù)服務(wù)委托費計劃支出1270萬元，實際支出1167.62萬元，減少102.38；③專項獎勵費計劃支出320萬元，實際支出305.07萬元，減少14.93萬元；④專家咨詢勞務(wù)費計劃支出1300萬元，實際支出1984.55萬元，增加684.55萬元；⑤其他支出計劃支出190萬元，實際支出211.04萬元，增加21.04萬元。

（2）間接業(yè)務(wù)成本支出計劃3725萬元，實際支出3939.98萬元，增加214.98萬元,其中：①人員費用計劃支出3075萬元，實際支出3403.89萬元，增加328.89萬元；②房租、水、電等辦公費用分?jǐn)傆媱澲С?50萬元，實際支出536.09萬元，減少113.91萬元。

余額984.46萬元，協(xié)會2022年收支保持總體平衡稍有盈余的健康狀態(tài)。

三、2023年業(yè)務(wù)活動計劃和預(yù)算

1.2023年業(yè)務(wù)活動計劃

詳見《中國核能行業(yè)協(xié)會秘書處2023年度工作報告》第二部分協(xié)會2023年重點工作任務(wù)計劃安排。

2.2023年協(xié)會經(jīng)費收支預(yù)算情況

按照協(xié)會年度預(yù)算“收支總體平衡”編制原則，2023年協(xié)會年度經(jīng)費總體收支預(yù)算水平控制在9000萬元左右。具體經(jīng)費收支情況如下：

（1）2023年協(xié)會經(jīng)費收入預(yù)算情況

2023年協(xié)會各項經(jīng)費收入預(yù)算總計為9000萬元左右，各項經(jīng)費收入預(yù)算主要內(nèi)容說明如下：

①會費收入預(yù)算：2022年底協(xié)會實有會員單位451家，2023年應(yīng)收繳會費1120萬元左右。2023年協(xié)會換屆后會員單位有所調(diào)整，預(yù)算收入按1150萬元計列。

②專項共享性服務(wù)經(jīng)費收入預(yù)算：2023年協(xié)會各項專項共享經(jīng)費收入預(yù)算為3622萬元。其中：核電運行專項經(jīng)費收入1542萬元，核電建設(shè)專項經(jīng)費收入650萬元，科技獎勵專項經(jīng)費收入550萬元，信息化專業(yè)委員會專項經(jīng)費收入150 萬元,重大課題聯(lián)合研究專項經(jīng)費收入430萬元，先進(jìn)核能專項收入150萬元，核技術(shù)應(yīng)用專項收入150萬元。

③技術(shù)服務(wù)性收入預(yù)算：2023年協(xié)會各項技術(shù)服務(wù)性預(yù)算收入

暫按4068萬元考慮。其中：政府委托技術(shù)服務(wù)性收入預(yù)算255萬元，企業(yè)委托技術(shù)服務(wù)性收入預(yù)算3813萬元。

政府委托技術(shù)服務(wù)性收入預(yù)算主要為：國家核安全局25萬元，國家國防科技工業(yè)局115萬元，科學(xué)技術(shù)部35萬元，國家能源局80萬元。

企業(yè)委托技術(shù)服務(wù)性收入預(yù)算：主要為課題研究咨詢類服務(wù)性收入；成果鑒定及評估審查類服務(wù)性收入；會議及展覽類服務(wù)性收入；培訓(xùn)及認(rèn)證類服務(wù)性收入；其他服務(wù)性收入。

④其他收入預(yù)算：2023年協(xié)會預(yù)算收入160萬元。盤活存量資金，2022年12月購買華能貴誠信托有限公司信托產(chǎn)品2000萬元所產(chǎn)生的收益，以及其他利息收入，預(yù)計收益160萬元。2023年度協(xié)會購買核電集團(tuán)核心會員單位所屬資本服務(wù)性信托專項理財產(chǎn)品投資規(guī)?？刂圃?000萬元以內(nèi)。

（2）2023年協(xié)會經(jīng)費支出預(yù)算情況

2023年協(xié)會年度經(jīng)費支出預(yù)算水平控制在9000萬元左右。各項成本支出情況如下：

①直接業(yè)務(wù)成本支出

2023年協(xié)會直接業(yè)務(wù)成本支出預(yù)算為4510萬元左右，直接業(yè)務(wù)成本支出率為50.11%左右。主要包括：會議費、差旅費、印刷制作費等費用570萬元，占12.64%；技術(shù)服務(wù)委托費1200萬元，占26.61%；專項獎勵費320萬元，占7.1%；專家咨詢勞務(wù)費2200萬元，占48.78%；其他支出220萬元，占4.88%。

②間接業(yè)務(wù)成本支出

2023年協(xié)會間接業(yè)務(wù)成本支出4490萬元，間接業(yè)務(wù)成本支出率為49.89%，較上年增加0.23個百分點。主要包括：人員成本3840萬元，（包含工資、福利費、社會保險、住房公積金等人工成本費用），占85.52%；以及房租、物業(yè)、水電等辦公成本及固定資產(chǎn)折舊等辦公分?jǐn)傎M用650萬元，占14.48%。

（3）2023年協(xié)會基本服務(wù)性專項支出情況

按照會費收支總體平衡原則，會費支出1150萬元，其中基本服務(wù)性支出補(bǔ)貼600萬元（其中：行業(yè)重大課題聯(lián)合研究及公眾溝通專項 200萬元、核能科技獎設(shè)獎專項50萬元、職業(yè)技能競賽專項50萬元、文化宣傳、“兩書兩刊”編輯出版、“一網(wǎng)兩號”運維等250萬元、信用建設(shè)與中小企業(yè)服務(wù)職能50萬元），管理性支出補(bǔ)貼550萬元（其中管理人員費用410萬元、辦公費用140萬元）。

（4）2023年協(xié)會固定資產(chǎn)投資預(yù)算情況

2023年協(xié)會固定資產(chǎn)投資預(yù)算額暫定為32.49萬元。

（五）對協(xié)會業(yè)務(wù)活動有重大影響的其他事項。

    無。

附表：1.2022年資產(chǎn)負(fù)債表

2.2022年業(yè)務(wù)活動表

3.2022年現(xiàn)金流量表

4.2022年會費收繳情況明細(xì)表

（附表略）