一、2022年財務報告

中國核能行業(yè)協(xié)會依據《中華人民共和國會計法》、財政部《民間非營利組織會計制度》及其補充規(guī)定進行財務管理，根據《中國核能行業(yè)協(xié)會秘書處財務預決算管理規(guī)定》（核協(xié)財發(fā)〔2020〕477 號）《中國核能行業(yè)協(xié)會財務會計報告管理辦法》（核協(xié)財發(fā)〔2020〕577號），協(xié)會聘請北京智謀金策會計師事務所有限公司進行了2022年度財務審計，審計意見為：“我們審計了中國核能行業(yè)協(xié)會財務報表，包括2022年12月31日的資產負債表、2022年度的業(yè)務活動表、現(xiàn)金流量表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照《民間非營利組織會計制度》的規(guī)定編制，公允反映了中國核能行業(yè)協(xié)會2022年12月31日的財務狀況以及2022年度的經營成果和現(xiàn)金流量”。

現(xiàn)將協(xié)會2022年財務情況報告如下：

第一部分   協(xié)會財務會計報表

一、2022年資產負債表（附表1）

二、2022年業(yè)務活動表（附表2）

三、2022年現(xiàn)金流量表（附表3）

第二部分  會計報表附注

一、重要會計政策及其變更情況的說明本協(xié)會無重要會計政策及其變更情況的說明

二、理事會（或者類似權利機構）成員和員工的數(shù)量、變動情況以及獲得的薪金等報酬情況的說明

理事會成員單位共計126家。其中，副理事長單位17家，常務理事單位26家，理事單位83家。

中國核能行業(yè)協(xié)會2022年12月31日專職職工44人，其中：秘書處領導5人，秘書長1人，副秘書長4人，其月人均薪酬等報酬為74104.23元；工作人員39人，月人均工資43979.70元。

三、會計報表重要項目及其增減變動情況的說明

 1.貨幣資金

2.短期投資

3.應收賬款

4.預付賬款

5.待攤費用

6. 固定資產及累計折舊

（1）固定資產、累計折舊如下：

（2）固定資產用途：全部為自用

7.應付款項

8.預收賬款    

9.應付工資

10.應交稅金          

11.凈資產                                

12.收入

13.業(yè)務活動成本

14.管理費用

15.籌資費用

16.其他費用

四、資產提供者設置了時間或用途限制的相關資產情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無資產提供者設置了時間或用途限制的相關資產。

五、受托代理業(yè)務情況的說明，包括受托代理資產的構成、計價基礎和依據、用途等

截止2022年12月31日，本協(xié)會無受托代理業(yè)務。

六、重大資產減值情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無重大資產減值情況。

七、公允價值無法可靠取得的受贈資產和其他資產的名稱、數(shù)量、來源和用途等情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無公允價值無法可靠取得的受贈資產和其他資產。

八、對外承諾和或有事項情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無對外承諾和或有事項。

九、接受勞務捐贈情況的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無接受勞務捐贈情況。

十、資產負債表日后非調整事項的說明

截止2022年12月31日，本協(xié)會無資產負債表日后非調整事項。

十一、有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。

截止2022年12月31日，本協(xié)會無有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。

第三部分 財務情況說明書

一、協(xié)會的宗旨、組織結構以及人員配備等情況

1.協(xié)會的宗旨

中國核能行業(yè)協(xié)會是經國務院同意、民政部批準設立的全國性非營利社會團體，成立于2007年4月18日。本協(xié)會的宗旨是：遵守中華人民共和國憲法、法律、法規(guī)和國家政策，遵守社會道德風尚。貫徹國家關于核能發(fā)展的方針政策，做好政府與會員單位之間、會員單位之間、國內與國際之間的溝通與交流，維護全行業(yè)和會員的合法權益，向政府建言獻策，為企業(yè)排憂解難，努力發(fā)揮橋梁和紐帶作用，推動核能行業(yè)的自主創(chuàng)新和技術進步，為提高核能利用的安全性、可靠性和經濟性提供服務，促進核能行業(yè)又好又快又安全地發(fā)展。

2.組織結構以及人員配備等情況

會員代表大會是協(xié)會最高權力機構，理事會（常務理事會）是會員代表大會的執(zhí)行機構。理事會下設組織管理委員會和經費管理委員會，作為協(xié)會監(jiān)督機構，對協(xié)會組織管理及經費使用進行監(jiān)督。

協(xié)會秘書處為協(xié)會辦事機構，具體負責協(xié)會日常運作及管理工作。依據管理需要及業(yè)務性質目前設置有10個部門，分別是綜合管理部、戰(zhàn)略研究部、技術服務部、國際合作部、科技獎勵部、文化網刊部、核電評估部、會展供評部、信息中心、建設評價部。

協(xié)會專家委員會為協(xié)會技術咨詢機構，在理事會領導下，組織和完成協(xié)會相關重大課題專項研究以及為協(xié)會秘書處及相關部門開展工作提供咨詢指導。

協(xié)會設有5個分支機構，分別是核電運行分會、信息化專業(yè)委員會、核能智庫工作委員會、先進核能系統(tǒng)專業(yè)委員會、核技術應用專業(yè)委員會 。

分支機構不設單獨財務賬套，財務、人事、行政、黨群及外事等由協(xié)會秘書處統(tǒng)一集中管理。

協(xié)會現(xiàn)有工作人員57人，其中在職人員29人、退休返聘人員10人、掛職借調人員15人、臨聘人員2人、駐會專家1人。協(xié)會秘書處設秘書長1人，副秘書長4人。

協(xié)會組織架構圖如下。

二、2022年協(xié)會業(yè)務活動基本情況、計劃和預算完成情況及差異分析

（一）2022年協(xié)會業(yè)務活動基本情況

詳見《中國核能行業(yè)協(xié)會秘書處2023年度工作報告》第一部分協(xié)會2022年重點工作任務完成情況

（二）2022年度計劃和預算完成情況

《中國核能行業(yè)協(xié)會2021年財務報告》經2022年4月8日召開的中國核能行業(yè)協(xié)會第三屆經費管理委員會7位成員審議并原則通過。經2022年4月18日第三屆理事會第七次會議審議通過。

2022年協(xié)會財務經費收支情況

2022年協(xié)會收入9098.24萬元（2021年收入為7658.52萬元），2022年比2021年同比增加18.80%，2022年支出8113.79萬元，結余984.46萬元。考慮結轉到2022年部分業(yè)務成本支出因素后，2022年協(xié)會收支總體平衡稍有盈余。具體經費收支情況如下：

（1）2022年協(xié)會經費收入情況

依據協(xié)會《章程》及協(xié)會業(yè)務實際情況，協(xié)會經費來源主要有：會員會費收入、專項共享性服務經費收入、技術服務性收入以及其他收入。2022年協(xié)會各種經費收入共計9098.24萬元，同比增加18.80%。其中,會員會費收入984萬元，占比10.82%；專項共享性經費收入3016.73萬元，占比33.16%；技術服務性收入5026.81萬元，占比55.25%；以及其他收入70.70萬元，占比0.77%。協(xié)會全年各項經費收入具體情況如下：

①協(xié)會會員會費收入情況

協(xié)會于2018年4月召開第三屆理事會第二次會議，同意對會費收繳標準做如下調整：副理事長單位15萬元/年，常務理事單位8萬元/年，理事單位4萬元/年，一般會員單位及聯(lián)系會員單位1萬元/年。

2022年協(xié)會實有會員單位451家，應繳會費1120萬元，實際收取會費984萬元，占應繳會費的比例為87.86%。

截止2022年12月31日，已繳納2022年度會費的會員單位312 家，占應繳會費會員單位的比例為69.2%。其中，副理事長單位17家，實繳16家，1家未交；常務理事單位26家，實繳25家，1家未交；理事單位83家，實繳80 家，3家未交；一般會員325家，實繳190 家，未交135家，占比為41.5%。詳見《2022年會費收繳情況明細表》（附表4）。

②專項共享性服務經費收入情況

2022年協(xié)會專項共享性服務經費總收入為3016.73萬元。其中:核電運行專項共享服務經費1364.15萬元，核電建設專項共享服務經費647.20萬元，科技獎勵專項共享服務經費518.87萬元，信息化專業(yè)委員會共享服務經費90.52萬元，行業(yè)重大課題聯(lián)合研究專項共享服務經費221.46萬元，先進核能專項共享服務經費94.34萬元，核技術應用專業(yè)委員會專項共享服務經費80.19萬元。

③技術服務性收入情況

2022年協(xié)會實現(xiàn)技術服務性總收入5026.81萬元。其中：政府委托技術服務收入115.48萬元；企業(yè)委托技術服務收入4911.34萬元。

政府委托技術服務性收入主要為：國家核安全局16.42萬元，國家國防科技工業(yè)局66.04萬元，科學技術部33.02萬元。

企業(yè)委托技術服務性收入主要為：課題研究咨詢類服務性收入3705.69萬元；成果鑒定及評估審查類服務性收入250.02萬元；培訓及認證類服務性收入824.43萬元，其他服務性收入126.20萬元。

④其他收入情況

2022年協(xié)會其他收入為70.05萬元，其中：利息收入62萬元，收到的稅費返還等8.70萬元。

（2）2022年協(xié)會經費支出情況

2022年協(xié)會各項成本支出總計為8113.79萬元，其中：直接業(yè)務成本支出4173.80萬元，間接業(yè)務成本支出3939.98萬元。

① 直接業(yè)務成本支出

2022年協(xié)會直接業(yè)務成本支出萬元4173.80，直接業(yè)務成本支出率為51.44%，較上年下降4.38個百分點。主要包括：會議費、差旅費、印刷制作費等費用505.52萬元，占12.11%；技術服務委托費1167.62萬元，占27.97%；專項獎勵費305.07萬元，占7.31%；專家咨詢勞務費1984.55萬元，占47.55%；其他211.04萬元，占5.06%。

② 間接業(yè)務成本支出

2022年協(xié)會間接業(yè)務成本支出3939.98萬元，人均74.34萬元，間接業(yè)務成本支出率為48.56%，較上年上升4.38個百分點。主要包括：人員成本3403.89萬元（包含工資獎金、福利費、社會保險、住房公積金、生活補貼等人工成本費用），占86.39%，人均64.22萬元；房租、物業(yè)、水電等辦公成本及固定資產折舊等分攤費用536.09萬元，占13.61%，人均10.13萬元。

③ 2022年協(xié)會基本服務性專項支出情況

會費支出984萬元，其中基本服務性支出補貼450萬元（其中：行業(yè)重大課題聯(lián)合研究及公眾溝通專項100萬元，核能科技獎設獎專項50萬元，職業(yè)技能大賽專項50萬元，文化宣傳、“二書二刊”編輯出版、官網及微信公眾號運維等250萬元），管理性支出補貼534萬元（其中管理人員費用392萬元、辦公費用142萬元）。

（三）收入、支出產生差異的原因分析

1.實際收入9098.24萬元比預算收入7500萬元增加1598.24萬元，主要原因是會費收入比預算收入減少16萬元、專項共享性服務經費收入比預算收入減少124.27萬元，技術服務性收入比預算增加1767.81萬元，其他收入比預算收入減少29.3萬元。技術服務性收入比預算增加，主要是會員服務需求增加及積極開拓新服務業(yè)務增長點。

2.實際支出8113.79比預算支出7500增加613.79萬元，主要情況如下：

（1）直接業(yè)務成本支出計劃3775萬元，實際支出4173.81萬元，增加398.81萬元, 其中：①會議費、差旅費、印刷制作費等費用計劃支出695萬元，實際支出505.52萬元，減少189.48萬元；②技術服務委托費計劃支出1270萬元，實際支出1167.62萬元，減少102.38；③專項獎勵費計劃支出320萬元，實際支出305.07萬元，減少14.93萬元；④專家咨詢勞務費計劃支出1300萬元，實際支出1984.55萬元，增加684.55萬元；⑤其他支出計劃支出190萬元，實際支出211.04萬元，增加21.04萬元。

（2）間接業(yè)務成本支出計劃3725萬元，實際支出3939.98萬元，增加214.98萬元,其中：①人員費用計劃支出3075萬元，實際支出3403.89萬元，增加328.89萬元；②房租、水、電等辦公費用分攤計劃支出650萬元，實際支出536.09萬元，減少113.91萬元。

余額984.46萬元，協(xié)會2022年收支保持總體平衡稍有盈余的健康狀態(tài)。

三、2023年業(yè)務活動計劃和預算

1.2023年業(yè)務活動計劃

詳見《中國核能行業(yè)協(xié)會秘書處2023年度工作報告》第二部分協(xié)會2023年重點工作任務計劃安排。

2.2023年協(xié)會經費收支預算情況

按照協(xié)會年度預算“收支總體平衡”編制原則，2023年協(xié)會年度經費總體收支預算水平控制在9000萬元左右。具體經費收支情況如下：

（1）2023年協(xié)會經費收入預算情況

2023年協(xié)會各項經費收入預算總計為9000萬元左右，各項經費收入預算主要內容說明如下：

①會費收入預算：2022年底協(xié)會實有會員單位451家，2023年應收繳會費1120萬元左右。2023年協(xié)會換屆后會員單位有所調整，預算收入按1150萬元計列。

②專項共享性服務經費收入預算：2023年協(xié)會各項專項共享經費收入預算為3622萬元。其中：核電運行專項經費收入1542萬元，核電建設專項經費收入650萬元，科技獎勵專項經費收入550萬元，信息化專業(yè)委員會專項經費收入150 萬元,重大課題聯(lián)合研究專項經費收入430萬元，先進核能專項收入150萬元，核技術應用專項收入150萬元。

③技術服務性收入預算：2023年協(xié)會各項技術服務性預算收入

暫按4068萬元考慮。其中：政府委托技術服務性收入預算255萬元，企業(yè)委托技術服務性收入預算3813萬元。

政府委托技術服務性收入預算主要為：國家核安全局25萬元，國家國防科技工業(yè)局115萬元，科學技術部35萬元，國家能源局80萬元。

企業(yè)委托技術服務性收入預算：主要為課題研究咨詢類服務性收入；成果鑒定及評估審查類服務性收入；會議及展覽類服務性收入；培訓及認證類服務性收入；其他服務性收入。

④其他收入預算：2023年協(xié)會預算收入160萬元。盤活存量資金，2022年12月購買華能貴誠信托有限公司信托產品2000萬元所產生的收益，以及其他利息收入，預計收益160萬元。2023年度協(xié)會購買核電集團核心會員單位所屬資本服務性信托專項理財產品投資規(guī)模控制在3000萬元以內。

（2）2023年協(xié)會經費支出預算情況

2023年協(xié)會年度經費支出預算水平控制在9000萬元左右。各項成本支出情況如下：

①直接業(yè)務成本支出

2023年協(xié)會直接業(yè)務成本支出預算為4510萬元左右，直接業(yè)務成本支出率為50.11%左右。主要包括：會議費、差旅費、印刷制作費等費用570萬元，占12.64%；技術服務委托費1200萬元，占26.61%；專項獎勵費320萬元，占7.1%；專家咨詢勞務費2200萬元，占48.78%；其他支出220萬元，占4.88%。

②間接業(yè)務成本支出

2023年協(xié)會間接業(yè)務成本支出4490萬元，間接業(yè)務成本支出率為49.89%，較上年增加0.23個百分點。主要包括：人員成本3840萬元，（包含工資、福利費、社會保險、住房公積金等人工成本費用），占85.52%；以及房租、物業(yè)、水電等辦公成本及固定資產折舊等辦公分攤費用650萬元，占14.48%。

（3）2023年協(xié)會基本服務性專項支出情況

按照會費收支總體平衡原則，會費支出1150萬元，其中基本服務性支出補貼600萬元（其中：行業(yè)重大課題聯(lián)合研究及公眾溝通專項 200萬元、核能科技獎設獎專項50萬元、職業(yè)技能競賽專項50萬元、文化宣傳、“兩書兩刊”編輯出版、“一網兩號”運維等250萬元、信用建設與中小企業(yè)服務職能50萬元），管理性支出補貼550萬元（其中管理人員費用410萬元、辦公費用140萬元）。

（4）2023年協(xié)會固定資產投資預算情況

2023年協(xié)會固定資產投資預算額暫定為32.49萬元。

（五）對協(xié)會業(yè)務活動有重大影響的其他事項。

    無。

附表：1.2022年資產負債表

2.2022年業(yè)務活動表

3.2022年現(xiàn)金流量表

4.2022年會費收繳情況明細表

（附表略）